Partner, Közép-európai Üzleti Egység vezetője, Forensic & Integrity Services, EY
Az előadás gyakorlati megközelítésben mutatja be az etikai és visszaélés-bejelentési rendszerek működését, a hazai jogszabályi környezet főbb követelményeit, valamint azokat a szempontokat, amelyek mentén egy szervezet bejelentéskezelési folyamata auditálható.
Bemutatjuk a bejelentések teljes életciklusát a beérkezéstől a lezárásig, kitérve az eszkaláció, az összeférhetetlenség, a bizalmasság és a bejelentővédelem gyakorlati kérdéseire. Külön blokk foglalkozik azzal, hogyan épül fel egy belső vizsgálat, milyen adat-, dokumentum- és interjúalapú vizsgálati módszerek alkalmazhatók, valamint hogyan alakíthatók ki megalapozott megállapítások.
Az előadás auditpontokon, gyakorlati példákon és közös esettanulmányon keresztül mutatja meg a tipikus hibákat, red flageket és jó gyakorlatokat.
Mitől működik jól egy etikai forródrót, és honnan tudhatjuk, hogy a rendszer nemcsak papíron megfelelő?
Az előadás során a visszaélés-bejelentési rendszer teljes életciklusát végigkövetjük a bejelentés beérkezésétől annak kivizsgálásán és lezárásán keresztül az intézkedések nyomon követéséig. Bemutatjuk a Panasztörvény gyakorlati működését, a rendszer auditjának legfontosabb pontjait, valamint forensic szemszögből azt is, hogyan zajlik egy etikai bejelentés kivizsgálása. Gyakorlati példák és esettanulmány segítségével közösen járjuk körbe azt is, milyen jelek utalhatnak arra, hogy egy látszólag megfelelő bejelentéskezelési rendszer a gyakorlatban mégsem működik megfelelően.
Az előadás tervezett felépítése:
1. Etikai intézményrendszer
2. Jogszabályi háttér és elvárások
3. Whistleblowing rendszer auditja
4. Miért fontos az objektív bejelentéskezelés?
5. Bejelentések forensic vizsgálata
6. Interaktív esettanulmány
7. Takeaways és Q&A
Dr. Farkas Ádám
az EY partnere, valamint a Forensic & Integrity Services üzletág vezetője nyolc közép- és délkelet-európai országban, ahol egy több mint 60 szakemberből álló, multidiszciplináris csapat munkáját irányítja.
Szakvizsgázott jogászként, valamint Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS), Certified Fraud Examiner (CFE), Certified Information Systems Auditor (CISA) és Certified Global Sanctions Specialist (CGSS) képesítések birtokosaként szakterületei közé tartoznak a vállalati vizsgálatok, a korrupcióellenes megfelelőség, a csalási kockázatok kezelése, a pénzmosás elleni küzdelem és a szankciós megfelelőség.
Szakmai tapasztalata kiterjed a szabályozói megfelelőségre, az integritással kapcsolatos kontrollokra és a forenzikus vizsgálatokra. Rendszeresen tart előadásokat és publikál az üzleti integritás és compliance témakörében, valamint társszerzője a Key Topics in Compliance című könyvnek, amely az etikus vállalati működés elméleti és gyakorlati kérdéseit vizsgálja.
Elkötelezett a szervezeti integritás erősítése mellett, különösen a hatékony vállalatirányítás, a technológiai megoldások és a megelőző jellegű vállalati keretrendszerek alkalmazásán keresztül.
Birch Szandra ACCA, CAMS
Senior manager – Forensic & Integrity Services, EY
ACCA képesítéssel rendelkező forensic és compliance szakember, széleskörű tapasztalattal pénzügyi szektorbeli vizsgálatok, pénzmosás-megelőzés és megfelelőségi projektek területén. Szakértelme kiterjed a csalási és compliance kockázatok azonosítására, kontrollok és folyamatok értékelésére, valamint vizsgálatok és kockázatértékelések lefolytatására.
Tóth Tímea CFE, CGSS
Manager – Forensic & Integrity Services, EY
Széleskörű tapasztalattal rendelkezik forenzikus vizsgálatok, adatelemzés és kontrollkörnyezet-vizsgálatok területén. Munkája során adathalmazok elemzésével, kockázatok és rendellenességek azonosításával, valamint a kontrollok kialakításának és gyakorlati működésének értékelésével foglalkozik.
Bernáth Dániel CFE, CAMS
Manager – Forensic & Integrity Services, EY
Csalásvizsgálói és pénzmosás-megelőzési képesítéssel rendelkező forensic szakember, gyakorlati tapasztalattal visszaélés-bejelentések kivizsgálásában, bejelentők meghallgatásában és vizsgálati interjúk lefolytatásában.
Hegyi Dániel CFE, CAMS
Manager – Forensic & Integrity Services, EY
Csalásvizsgálói és pénzmosás-megelőzési képesítéssel rendelkező szakember, széles körű tapasztalattal a csalásfelderítés, adatelemzés, programozás és vizsgálati eljárások területén. Munkájában a pénzügyi és számviteli ismereteket technológiai és adatvezérelt megközelítésekkel ötvözi a komplex problémák hatékony feltárása és elemzése érdekében.
Szűcsné Nyolcas Mónika
Senior – Forensic & Integrity Services, EY
Szakmai tapasztalata elsősorban pénzügyi és forenzikus elemzésekhez, kárszámításokhoz, valamint belső kontrollok vizsgálatához kapcsolódik. Munkája során pénzügyi és működési adatok elemzésével, kockázati területek feltárásával, valamint komplex kárigények számszaki vizsgálatával és alátámasztásával foglalkozik.
Elischer István CAMS
Senior – Forensic & Integrity Services, EY
Széles körű, elsősorban kereskedelmi banki területen szerzett compliance tapasztalattal rendelkezik. Szakértelme kiterjed az általános megfelelőségi és etikai kérdésekre, a visszaélés-bejelentési rendszerek működtetésére, valamint a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás megelőzésére.
