• Az adatokban rejlő információk feltárása: adatforrások, adatminőség, hozzáférés, adattisztítás és a megfelelő elemzési kérdések megfogalmazása.
• A tranzakciós adatok, mint információforrás: forgalmi és költségszerkezet, időbeli változások, koncentrációk, visszatérő mintázatok és összefüggések azonosítása.
• A működés és a folyamatok megértése adatelemzéssel: trendek, eltérések, teljesítményjellemzők és rejtett összefüggések feltárása, következtetések levonása.
• Kockázatos és szokatlan tranzakciók kiszűrése
• Az adatok értelmezésének csapdái: mit mutatnak az adatok, és mit nem? A statisztikai eltérések, gyanús találatok és tényleges bizonyítékok megkülönböztetése.
• Az elemzéstől az ellenőrzési következtetésig: az eredmények értelmezése és dokumentálható ellenőrzési megállapítások készítése.
